Calcul de votre retraite / pension au Luxembourg : Le guide

Connaissez-vous le mode de calcul d’une retraite au Luxembourg ? Pour préparer votre retraite en travaillant au Luxembourg, vous devez absolument connaître les points essentiels qui constituent la base de calcul.

Entre les différents paramètres du chiffrage, l’influence d’une carrière mixte, l’âge légal ou la durée de travail, il est capital de bien cerner les points qui jouent dans le décompte. Pour vous guider, voici les éléments indispensables à connaître sur le calcul d’une pension de retraite au Luxembourg.

Comment calculer votre retraite au Luxembourg ?

Vous résidez en France et travaillez dans le Grand-Duché ? Vos régimes de retraite dépendent de votre carrière professionnelle.

droits acquis pour le calcul de la retraite luxembourgeoise

Lorsque votre carrière professionnelle touche à sa fin, vous ouvrez un dossier de retraite. Si vous voulez percevoir une pension, vous devez avoir généré des droits auprès des organismes de retraite du Luxembourg. 

Le calcul de votre pension au Luxembourg reprend les droits acquis pendant vos années d’activité dans ce pays. Dans le cas de carrière mixte, le chiffrage tient alors compte de vos emplois occupés dans les différentes zones de travail. 

régimes de retraite au Luxembourg

Le calcul de retraite applicable au Luxembourg se base sur 3 régimes, appelés piliers :

  • Assurance vieillesse, assimilable à une retraite de base obligatoire pour tous ;
  • Complémentaire professionnelle, proposée par certains employeurs et non obligatoire ;
  • Prévoyance-vieillesse, contractée individuellement sans obligation.

Pour faire valoir vos droits à la retraite, vous devez avoir atteint l’âge limite ou la durée de cotisation nécessaire pour cesser votre vie professionnelle.

C’est la loi réforme du 21 décembre 2012 qui encadre les différents taux et seuils applicables aux pensions du Luxembourg. Ces paramètres de calcul, repris dans un tableau des variables, dépendent de l’année de début du droit à pension.

Les modes de calcul de retraite au Luxembourg 

Il existe 2 niveaux de calcul pour les pensions de retraite obligatoires au Luxembourg :

Les majorations forfaitaires 


Les majorations forfaitaires dépendent de la durée d’assurance, sans pouvoir dépasser les 40 ans. La base de calcul de votre pension annuelle brute s’effectue toujours d’après un indice référence 100 défini pour l’année 1984.

Pour calculer votre pension d’assurance vieillesse au Luxembourg, la majoration forfaitaire se calcule donc ainsi :

Majorations forfaitaires = [Montant de référence x Taux x (n / 40) x (Indice / 100) x Facteur de revalorisation] / 12  (n = nombre d’années).


Pour l’année 2021, les données légales de calcul de retraite au Luxembourg sont fixées à :

Montant de référence annuel : 2 085 € (au nombre indice 100 de la base 1984) ;Taux des majorations forfaitaires : 24,513 % ;Facteur de revalorisation : 1,462 ;Indice du coût de la vie : 834,76


EXEMPLE DE CALCUL DE MAJORATIONS FORFAITAIRES

Pour une durée de cotisation de 40 ans, la majoration forfaitaire s’élève à :

(2 085 € x 24,513 x 40/40 x 834,76/100 x 1,462%) / 12 = 519,79 € / mois.


Les majorations proportionnelles d’une pension de retraite au Luxembourg


Pour la part de majoration proportionnelle, le calcul de pension au Luxembourg s’effectue en multipliant la totalité des revenus cotisables au facteur de revalorisation et au taux de majoration en vigueur. Ce dernier taux ne peut dépasser 2,05 % et dépend de l’année de départ à la retraite. 

Ici aussi, les revenus cotisables sont ramenés à l’indice 100 de l’année 1984. Sachez que la part de revenus excédant 5 fois le salaire social minimum mensuel ne rentre pas dans l’assiette de calcul de retraite du Luxembourg.

Pour calculer les majorations proportionnelles, vous devez donc effectuer le calcul suivant :

Majorations proportionnelles = [Taux x Somme des revenus x (Indice / 100) x Facteur de revalorisation] / 12  (n = nombre d’années).

La valeur du taux des majorations proportionnelles dans le cadre d’une retraite au Luxembourg est égale à 1,794 % pour l’année 2021.

EXEMPLE DE CALCUL DE MAJORATIONS  PROPORTIONNELLES

Pour un revenu global de 200 000 €, la majoration proportionnelle s’élève à :

(1,794 % x 200 000 € x 834,76/100 x 1,462) / 12 = 3 649,05 € / mois.


Quelle retraite en cas de carrière mixte en France et au Luxembourg ?

Vous avez travaillé en France et au Luxembourg durant votre vie professionnelle ? Vous avez donc cotisé dans les 2 pays au titre de vos droits à la retraite. Les démarches d’ouverture de dossier de retraite s’effectuent auprès de la caisse de retraite de votre pays de résidence. Celle-ci se rapproche de l’organisme vieillesse de l’autre pays. Chaque pays réalise alors 2 calculs de retraite distincts :

PENSION NATIONALE

une pension nationale selon les règles de calcul de l’État concerné pour la part des revenus perçus uniquement dans ce pays ;

PENSION COMMUNAUTAIRE

Une pension communautaire calculée selon le ratio période accomplie dans le pays par rapport à la totalité des périodes travaillées dans les 2 pays.

Ce mode de calcul de retraite pour le Luxembourg et la France permet de comparer les montants obtenus et de conserver l’estimation la plus avantageuse pour l’assuré.

Quel est l’âge légal pour la retraite et quelle durée de cotisation sont nécessaires ?

65 ans, c’est l’âge légal pour partir à la retraite au Luxembourg. Pour prétendre à une pension vieillesse au Luxembourg, vous devez avoir cotisé pendant une période d’assurance (appelée également stage) minimale de 120 mois. Par période d’assurance, on entend l’assurance obligatoire, l’assurance continuée, l’assurance facultative ou des périodes d’achat rétroactif.

Vous pouvez également bénéficier d’une retraite anticipée aux âges suivants :

57 ans si vous disposez d’un stage d’assurance obligatoire de 480 mois ;

60 ans si vous comptabilisez au moins 120 mois de stage d’assurance obligatoire, d’assurance continuée, d’assurance facultative ou de périodes d’achat rétroactif parmi les 480 mois cotisés.

Notez que la validation d’un mois pour le calcul d’une pension au Luxembourg correspond à 64 heures de cotisation.

Faut-il travailler 10 ans au Luxembourg pour obtenir la retraite luxembourgeoise ?

Pour percevoir une retraite au Luxembourg, vous devez avoir validé 120 mois de stage dans des pays européens affiliés ou ayant conclu une convention de sécurité sociale, dont au moins 1 an dans le Grand-Duché.

Parmi les périodes de stage à prendre en compte pour le calcul de pension au Luxembourg, on décompte celles relevant des données suivantes :

ASSURANCE OBLIGATOIRE

ASSURANCE CONTINUÉE OU FACULTATIVE

PERIODE D’ACHAT (RETROACTIF OU COMPLEMENTAIRE)

Autrement dit, inutile de justifier de 10 années de cotisations de travail au Luxembourg pour bénéficier d’une pension vieillesse. Vous devrez comptabiliser un an de cotisation de travail au Luxembourg sur une période de 10 ans d’emplois dans les pays européens conventionnés ou affiliés.

Utilisez la calculatrice retraite de declalux : les avantages 

Vous cherchez à calculer le montant de votre retraite au Luxembourg ? C’est facile avec la calculatrice retraite declalux ! Nous avons conçu pour vous un outil gratuit de simulation de retraite, rapide à prendre en main. 

En quelques clics, vous obtenez une estimation de votre future retraite au Luxembourg. Utilisez dès à présent la calculatrice retraite declalux et effectuez tout de suite vos calculs de retraite au Luxembourg.

Accéder à notre déclaration d’impôts virtuelle !